《高雄市志》＜藝文篇＞載：高雄市鹽埕區一帶，原為瀨南鹽場，於康熙末年 （約1710年代），由漳州府南靖縣人趙元、蔡媽為、黃孔三人率鹽丁二十人所開拓。

據鹽埕廟石碑記載：「三山國王廟建於1760年（清乾隆25年）間，先民自大陸閩南渡台至打狗，見此地有漁、鹽之利可圖，即蓋建簡陋竹籬茅舍群居，並將崇信敕封之三山國王迎移到此供奉」。

三山國王廟建於清乾隆二十五年間（公元1761年），光緒二十年盧德嘉彙纂的鳳山縣採訪冊，該書丁部規劃的祠廟欄裡有如下的記錄

<三山國王廟：一在鹽埕莊（大竹）、縣西十二里，屋五間，乾隆五十九年（公元1794年）蕭晉期募，光緒八年謝道重修>

當時蕭晉朝募建的廟宇是屋五間已甚具規模，在此之前實已初基草廟的存在，到了1834年（清道光14年），眾信徒倡議重建，經瀨南場甲頭眾曬議會，全部會員全力支持改建略有基礎之小廟，並由該瀨南眾曬議會贈與「三山國王」匾額 一面。到清咸豐年間，治臺知府洪敏琛又贈獻「海上福星」匾額一面。

1883年（清光緒8年）經莊民謝道倡議重修，至1906年（清光緒31年）廟董林界（鹽埕區長林迦的父親）及蔣吉、洪羅、蔡眯、陳藝、胡知頭、黃亮、陳再興、蔡媽基等再提議重修。

日治時代末期，實施皇民化運動，大肆焚燬各地的廟宇神像，此廟為避免遭受厄運，暫時將三山國王神像奉遷迴避，而改祀觀世音菩薩，廟名也暫改為壽山寺。民國34年臺灣光復，才迎回三山國王等諸神奉祀，並恢復正名。民國35年倡議重修，一直到民國71年1月才整修完畢，成為今日的規模。